對于正常參保的企業職工(gōng)來(lái)說(shuō)，社會保險包括“五險”：養老、醫療、生(shēng)育、工(gōng)傷、失業保險，職工(gōng)不用操心，企業全部包辦。
沒有固定工(gōng)作(zuò)的人(rén)員(yuán)，可(kě)以按照(zhào)靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)（自(zì)由職業、個人(rén)）繳納職工(gōng)養老保險，也可(kě)以參加城(chéng)鄉居民(mín)養老保險。
但(dàn)是，我應該選擇按“靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)”還(hái)是“城(chéng)鄉居民(mín)”繳納養老保險呢(ne)？三種養老保險有什麽區别呢(ne)？

一、企業職工(gōng)養老保險

繳費方式：

絕大(dà)多數地區，企業按照(zhào)上年(nián)度工(gōng)資總額的16%繳費，個人(rén)按照(zhào)本人(rén)上年(nián)度工(gōng)資基數的8%繳費，企業繳費計(jì)入社會統籌賬戶，個人(rén)繳費計(jì)入個人(rén)賬戶。

退休條件(jiàn)：

目前男滿60周歲，女(nǚ)幹部滿55周歲，女(nǚ)工(gōng)人(rén)滿50周歲，并且累計(jì)繳費滿15年(nián)的，可(kě)辦理(lǐ)退休；從(cóng)事(shì)有毒有害特殊工(gōng)種、因病喪失勞動能力等情形，可(kě)以提前退休。

退休待遇：

退休養老金主要由基礎（社會統籌）養老金、個人(rén)賬戶養老金組成，基礎養老金按照(zhào)累計(jì)繳費年(nián)限、曆年(nián)繳費水平、退休時社會平均工(gōng)資等因素計(jì)算。

跨省轉移、跨省退休問(wèn)題：

目前，養老保險已逐步實現省級統籌，一般來(lái)說(shuō)，省内流動，隻需要變更登記參保關系，不需要辦社保轉移。跨省流動，需按照(zhào)全國(guó)統一的流程，辦理(lǐ)養老保險跨省轉移。

二、靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)養老保險

自(zì)由職業者、無雇工(gōng)的個體(tǐ)戶等各類靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)，可(kě)以以個人(rén)身(shēn)份參加城(chéng)鎮職工(gōng)養老保險，其基本制度、退休待遇計(jì)算辦法與企業職工(gōng)養老保險一緻。

參保條件(jiàn)：

不少地區的靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)繳費政策，都(dōu)将參保人(rén)員(yuán)範圍限定爲“本地戶籍”，例如(rú)，上海市規定，隻有本市戶籍人(rén)員(yuán)及其配偶、醫院外來(lái)護工(gōng)等人(rén)員(yuán)，才可(kě)以在上海市按照(zhào)靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)繳費。

2021年(nián)，人(rén)社部等部門(mén)印發《關于維護新就(jiù)業形态勞動者勞動保障權益的指導意見(jiàn)》（人(rén)社部發〔2021〕56号）規定：

各地要放(fàng)開靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)在就(jiù)業地參加基本養老、基本醫療保險的戶籍限制，個别超大(dà)型城(chéng)市難以一步實現的，要結合本地實際，積極創造條件(jiàn)逐步放(fàng)開。

近期，廣東、廣西、河南(nán)等地，都(dōu)明确發文通知，放(fàng)開靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)參保的戶籍限制。

繳費方式：

多數地區靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)養老保險繳費算法：

上年(nián)度社會平均工(gōng)資 × 繳費檔次 × 20%（8%計(jì)入個人(rén)賬戶，12%計(jì)入社會統籌賬戶）

繳費檔次可(kě)以自(zì)主選擇，各地區的檔次劃分(fēn)有差異，一般包括60%、100%、300%等檔位。

退休條件(jiàn)：

《關于完善城(chéng)鎮職工(gōng)基本養老保險政策有關問(wèn)題的通知》（勞社部發〔2001〕20号）規定：靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)，男年(nián)滿60周歲、女(nǚ)年(nián)滿55周歲時，累計(jì)繳費年(nián)限滿15年(nián)的，可(kě)按規定領取基本養老金。

不少靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)，都(dōu)曾經按“企業職工(gōng)”參保繳費，而企業“女(nǚ)工(gōng)人(rén)”崗位退休年(nián)齡爲50歲。對于崗位和參保身(shēn)份多次變動的女(nǚ)性靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)，其退休年(nián)齡如(rú)何判定，各地區執行情況有差異。

靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)的退休待遇計(jì)算辦法、跨省轉移、跨省退休等政策，與企業職工(gōng)養老保險是一樣的，可(kě)參考前面企業職工(gōng)養老保險政策。

三、城(chéng)鄉居民(mín)養老保險

按照(zhào)《國(guó)務院關于建立統一的城(chéng)鄉居民(mín)基本養老保險制度的意見(jiàn)》，年(nián)滿16周歲（不含在校(xiào)學生(shēng)），非國(guó)家機(jī)關和事(shì)業單位工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)及不屬于職工(gōng)基本養老保險制度覆蓋範圍的城(chéng)鄉居民(mín)，可(kě)以在戶籍地參加城(chéng)鄉居民(mín)養老保險。

繳費方式：

城(chéng)鄉居民(mín)養老保險基金由個人(rén)繳費、集體(tǐ)補助、政府補貼構成。繳費全部計(jì)入個人(rén)賬戶，按國(guó)家規定計(jì)算利息。

個人(rén)繳費設爲每年(nián)200元、300元……1000元、2000元等多個檔次，地方政府可(kě)以根據實際情況增設繳費檔次。

地方人(rén)民(mín)政府補貼标準不低于每人(rén)每年(nián)30元；對選擇500元及以上檔次标準繳費的，補貼标準不低于每人(rén)每年(nián)60元，具體(tǐ)标準和辦法由省（區、市）人(rén)民(mín)政府确定。

待遇領取條件(jiàn)：

年(nián)滿60周歲（不分(fēn)男女(nǚ)）、累計(jì)繳費滿15年(nián)，可(kě)以按月領取城(chéng)鄉居民(mín)養老保險待遇。每人(rén)隻能在領取一種養老保險待遇，不能重複領取。

居民(mín)養老保險待遇：

1、基礎養老金：中央确定基礎養老金最低标準，地方政府可(kě)适當提高基礎養老金标準；對長期繳費的，可(kě)适當加發基礎養老金。

各地區具體(tǐ)标準有較大(dà)差異，政府根據經濟發展和物價變動等情況适時調整，例如(rú)：某市居民(mín)基礎養老金标準爲168元/月，繳費滿15年(nián)後，每增加1年(nián)繳費，基礎養老金每月增加5元。

2、個人(rén)賬戶養老金：按個人(rén)賬戶累積儲存額÷139計(jì)發，支付終身(shēn)。參保人(rén)死亡，個人(rén)賬戶資金餘額可(kě)以依法繼承。

舉例：假如(rú)每年(nián)繳費1000元，政府補貼50元，累計(jì)繳費20年(nián)，則個人(rén)賬戶累積2萬多元（含利息），退休後個人(rén)賬戶養老金大(dà)約每月150~200元。

最後，總結一下：

1、企業職工(gōng)養老保險繳費水平較高，待遇水平也相(xiàng)對較高，企業和個人(rén)共同繳費，企業繳費計(jì)入統籌賬戶，個人(rén)繳費計(jì)入個人(rén)賬戶。退休待遇由基礎（統籌）養老金、個人(rén)賬戶養老金等組成。

2、靈活就(jiù)業人(rén)員(yuán)養老保險，本質上也是職工(gōng)養老保險，需要由個人(rén)同時承擔統籌賬戶和個人(rén)賬戶的繳費，合計(jì)費率略低于企業職工(gōng)，其退休待遇計(jì)算辦法、跨省轉移、跨省退休等政策，與企業職工(gōng)養老保險是一樣的。

3、城(chéng)鄉居民(mín)養老保險繳費水平相(xiàng)對更低，待遇水平也相(xiàng)對更低，其個人(rén)繳費和政府補貼繳費全部計(jì)入個人(rén)賬戶，沒有社會統籌賬戶，其退休待遇也由基礎養老金、個人(rén)賬戶養老金組成，其中，基礎養老金完全由财政補貼，具有更明顯的社會福利性質。